How To Undvika Skatt När Utövar Optioner

Home Articles. Stock Options och Alternativ Minsta Skatt AMT. Incentive aktieoptioner ISOs kan vara ett attraktivt sätt att belöna anställda och andra tjänsteleverantörer Till skillnad från icke-kvalificerade optioner NSOs, där spridningen på ett alternativ beskattas på övning till vanliga inkomstskattesatser , Även om aktierna ännu inte säljs, tillåter ISOs, om de uppfyller kraven, innehavare att inte betala skatt tills aktierna säljs och sedan betala kapitalvinstskatt på skillnaden mellan bidragspriset och försäljningspriset. Men ISOs Är också föremål för Alternativ Minimalskatt AMT, ett alternativt sätt att beräkna skatter som vissa filers måste använda. Den AMT kan sluta beskatta ISO-innehavaren på spridningen som realiseras på träning trots den vanligtvis gynnsamma behandlingen av dessa utmärkelser. Grundläggande regler för ISOs. För det första är det nödvändigt att förstå att det finns två typer av optioner, icke-kvalificerade optioner och incitamentsprogramoptioner. Med någon form av option får arbetstagaren rätten att köpa aktier till ett pris E fastställs idag för ett visst antal år i framtiden, vanligtvis 10 När anställda väljer att köpa aktierna, sägs de utnyttja optionen Så en anställd kan ha rätt att köpa 100 aktier av aktier till 10 per aktie i 10 år Efter sju år kan aktierna exempelvis vara 30 och anställda kan köpa 30 aktier till 10. Om alternativet är en NSO, kommer arbetstagaren omedelbart att betala skatt på 20 skillnaden som kallas spridningen till de ordinarie inkomstskattesatserna. Företaget Får motsvarande skatteavdrag Detta gäller om arbetstagaren håller aktierna eller säljer dem Med en ISO betalar arbetstagaren ingen skatt på övning och företaget får inget avdrag Istället om arbetstagaren innehar aktierna i två år efter beviljande och ett år Efter utövning betalar arbetstagaren endast kapitalvinstskatt på den slutliga skillnaden mellan utövnings - och försäljningspriset. Om dessa villkor inte är uppfyllda beskattas alternativen som ett icke-kvalificerat alternativ. För högre inkomstmedlemmar är skattedifferensen Det finns en skillnad mellan en ISO och en NSO som kan vara lika mycket 19 6 på federal nivå ensam, plus den anställde har fördelen av att skjuta upp skatten tills aktierna säljs. Det finns också andra krav för ISO-satser, som beskrivs i denna artikel på vår webbplats. Men ISO har en stor nackdel för arbetstagaren. Spridningen mellan köp och bidragspriset är föremål för AMT. AMT antogs för att förhindra att högre inkomstskattebetalare betalar för lite skatt eftersom de kunde ta olika skatteavdrag eller uteslutningar Som spridningen av utövandet av en ISO Det krävs att skattebetalare som kan bli föremål för skatten beräkna vad de är skyldiga på två sätt Först, de räkna ut hur mycket skatt de skulle skylla med de vanliga skattereglerna Sedan lägger de tillbaka i Till sin skattepliktiga inkomst vissa avdrag och uteslutningar som de tog när de fastställde sin vanliga skatt och med hjälp av detta nu högre antal, beräkna AMT Dessa tillägg kallas preferensposter och spridningen på ett incitament N men inte en NSO är en av dessa poster För skattepliktig inkomst upp till 175 000 eller mindre 2013, är AMT skattesatsen 26 för belopp över denna, räntan är 28 Om AMT är högre betalar skattebetalaren denna skatt istället. Enbart Peka på de flesta artiklar om denna fråga inte klargöra är att om det belopp som betalas enligt AMT överstiger vad som skulle ha betalats enligt normala skatteregler det året blir detta AMT-överskott en minimiskattskredit MTC som kan tillämpas under de kommande åren när det är normalt Skatterna överstiger AMT-beloppet. Den alternativa minsta skatten. Tabellen nedan, som härrör från material som tillhandahålls av Janet Birgenheier, chef för klientutbildning vid Charles Schwab, visar en grundläggande AMT-beräkning. Lägg till Regelbunden skattepliktig inkomst. Medicinska dentalavdrag. Specificerade diverse specificerade avdrag enligt AMT-staten Lokala fastighetsskattavdrag Personliga undantag Spridning på ISO-övning Föreläggande AMT-skattepliktig inkomst Avdrag AMT-standardbefrielse 78 750 för 2012 gemensamma filers 50 600 för ogiftiga personer 3 9.375 för gifta ansökningar separat Detta reduceras med 25 cent för varje dollar av AMT beskattningsbar inkomst över 150.000 för par, 112.500 för singlar och 75.000 för giftsökning separat Faktisk AMT beskattningsbar inkomst Multiplicera Faktiska AMT skattepliktiga inkomsttider 26 för belopp upp till 175.000 plus 28 av belopp över den Tentativa minimiskatten Subtrahera Tentativ minimiskatt - Vanlig skatt AMT Om resultatet av denna beräkning är att AMT är högre än den vanliga skatten, betalar du AMT-beloppet plus den vanliga skatten. AMT-beloppet, dock, Blir en potentiell skattekredit som du kan subtrahera från en framtida skattekostnad Om du i ett efterföljande år överstiger din vanliga skatt på din AMT, då kan du ansöka krediten mot skillnaden Hur mycket du kan hävda beror på hur mycket extra du betalat genom att betala AMT i ett tidigare år Det ger en kredit som kan användas under de kommande åren Om du till exempel betalat 15 000 mer på grund av AMT 2013 än du skulle ha betalat i den vanliga skatten , Kan du använda upp till 15 000 i kredit under det närmaste året. Det belopp som du skulle hävda skulle vara skillnaden mellan det vanliga skattebeloppet och AMT-beräkningen. Om det vanliga beloppet är större kan du hävda det som en kredit och vidarebefordra Oanvända krediter för framtida år Så om du i 2014 är din vanliga skatt 8.000 högre än AMT, kan du göra anspråk på 8.000 krediter och ge en kredit på 7000 tills du använder den. Den här förklaringen är förstås den förenklade versionen av En potentiellt komplicerad materia Alla som potentiellt är föremål för AMT ska använda en skatterådgivare för att se till att allting görs på ett lämpligt sätt. Personer med inkomster över 75 000 per år är i allmänhet AMT-kandidater, men det finns ingen ljus delning. Ett sätt att hantera AMT Fälla skulle vara för den anställde att sälja några av aktierna genast för att skapa tillräckligt med pengar för att köpa alternativen i första hand Så en anställd skulle köpa och sälja tillräckligt med aktier för att täcka inköpspriset plus eventuella skatter som skulle vara d T ex behåller de resterande aktierna som ISOs. Till exempel kan en anställd köpa 5 000 aktier där han eller hon har optioner och behålla 5000. I vårt exempel på aktierna är värda 30, med ett lösenpris på 10, skulle detta generera ett netto Före skatt 5 000 x 20 spridningen eller 100 000 Efter skatter skulle detta leda till cirka 50 000, räkna lön, stat och federala skatter alla på högsta nivåer. Följande år måste arbetstagaren betala AMT på resterande 100 000 spridning för Aktier som inte såldes, vilket kan vara så mycket som 28 000 men arbetstagaren har mer än tillräckligt med pengar kvar för att hantera detta. En annan bra strategi är att utöva incitamentsalternativ i början av året. Det beror på att medarbetaren kan undvika AMT Om aktier säljs före utgången av det kalenderår då optionerna utövas. Tänk exempelvis att John utövar sina ISOs i januari till 10 per aktie vid en tidpunkt då aktierna är värda. 30 Det finns ingen omedelbar skatt, men 20 Spridningen är sub Ject till AMT, som beräknas under nästa skatteår John håller fast på aktierna, men tittar på priset noga I december är de bara värda 17 John är en högre inkomstskatt. Hans revisor ger honom råd om att alla 20 spridningen Kommer att bli föremål för en 26 AMT-skatt, vilket innebär att John kommer att skaffa skatt på cirka 5 20 per aktie. Det blir obekväma nära de 7 vinst som John nu har på aktierna. I värsta fall faller de till under 10 nästa år, vilket betyder John måste betala 5 20 per aktie skatt på aktier där han faktiskt har förlorat pengar Om John säljer dock före den 31 december kan han skydda hans vinster. I utbyte betalar han vanlig inkomstskatt på 7 spridningen. Regeln här är att Är försäljningspriset mindre än det verkliga marknadsvärdet vid övning men mer än bidragspriset, då vanligt inkomstskatt beror på spridningen Om den är högre än det verkliga marknadsvärdet över 30 i det här exemplet är den vanliga inkomstskatten på grund av Spridningens storlek vid övning och kortfristig realisationsvinst t Öx beror på den ytterligare skillnaden beloppet över 30 i det här exemplet. Å andra sidan, om i december aktiekursen fortfarande ser stark ut, kan John hålla kvar en annan månad och kvalificera sig för kapitalvinstbehandling. Genom att träna tidigt på året, Han har minimerat perioden efter den 31 december måste han hålla aktierna innan han fattar beslut om att sälja. Den senare på året han utövar, desto större är risken att under det följande skatteåret faller börskursens prisfall. Om John väntar tills efter 31 december för att sälja sina aktier, men säljer dem innan en ettårig innehavstid är upp, då är det verkligen dyster. Han är fortfarande föremål för AMT och måste betala ordinarie inkomstskatt på spridningen också. Lyckligtvis, nästan i alla fall , Detta kommer att driva sin vanliga inkomstskatt över AMT-beräkningen och han vann inte att betala skatt två gånger. Om John har många icke-kvalificerade alternativ som är tillgängliga, kan han utöva många av dem på ett år där han är Utövar också sin IS Os Detta kommer att öka mängden ordinarie inkomstskatt som han betalar och kan driva sin totala ordinarie skatteavgift tillräckligt hög så att den överstiger hans AMT-beräkning. Det skulle innebära att han inte skulle ha något AMT nästa år att betala. Det är värt att komma ihåg att ISOs ger en Skatteförmån för anställda som villigt riskera att hålla fast på sina aktier Ibland riskerar denna risk inte för anställda Dessutom är den reella kostnaden för AMT inte det totala belopp som betalas på denna skatt men det belopp med vilket det överstiger vanliga skatter Den verkliga tragedin är inte de som riskerar medvetet och förlorar, men de anställda som håller på sina aktier utan att verkligen veta konsekvenserna, eftersom AMT fortfarande är något, många anställda vet lite eller ingenting om och är förvånade för sent för att lära sig att de har Att betala. Stay Informed. Get det mesta av personaloptionsoptioner. En personaloptionsplan kan vara ett lukrativt investeringsinstrument om det hanteras korrekt. Därför har dessa planer fungerat länge som en framgång Fulla verktyg för att attrahera toppledare och de senaste åren blivit ett populärt sätt att locka till sig icke-verkställande anställda. Tyvärr misslyckas vissa fortfarande med att dra full nytta av de pengar som genereras av deras anställda. Förstå naturen för aktieoptionsbeskattning och inverkan på personliga Inkomst är nyckeln till att maximera en sådan potentiellt lukrativ förmån. Vad är en personaloptionsoption Ett anställningsoptionsoption är ett avtal som utfärdats av en arbetsgivare till en anställd att köpa en viss mängd aktier i bolagslagen till ett fast pris under en begränsad period av Tid Det finns två breda klassificeringar av optionsoptioner emitterade icke-kvalificerade aktieoptioner NSO och incitamentoptioner ISO. Onkvalificerade aktieoptioner skiljer sig från incitamentsprogramoptioner på två sätt Först erbjuds NSOs till icke-verkställande anställda och externa styrelseledamöter eller konsulter Däremot är ISOs strängt reserverade för anställda mer specifikt, företagets chefer. För det andra får icke-kvalificerade alternativ inte särskilt f Ömsesidig skattebehandling, medan incitamentoptioner ges gynnsam skattbehandling eftersom de uppfyller särskilda lagaregler som beskrivs i Internal Revenue Code mer om denna gynnsamma skattebehandling anges nedan. NSO och ISO-planer delar ett gemensamt drag som de kan känna sig komplexa Transaktioner inom dessa Planer måste följa särskilda villkor som framgår av arbetsgivaravtalet och Internal Revenue Code. Grant Datum, Utgång, Fortbildning och Motion För att börja med ges anställda vanligtvis inte full äganderätt till alternativen på kontraktets startdatum, även känt som bidrag Datum De måste följa ett visst schema som kallas intäktsplanen när de utövar sina optioner. Fastighetsplanen börjar den dag optionerna ges och listar de datum som en anställd kan utöva ett visst antal aktier. Till exempel kan en arbetsgivare Bevilja 1 000 aktier på bidragsdatumet, men ett år från det datumet kommer 200 aktier att väcka arbetstagaren rätt till exe Rcise 200 av de 1 000 aktier som ursprungligen beviljades Året efter är ytterligare 200 aktier upptagna och så vidare. Inlösenplanen följs av ett utgångsdatum På det här datumet förbehåller arbetsgivaren inte längre rätten för sin anställd att köpa aktiebolag under Villkoren för avtalet. En personaloption ges till ett visst pris, känt som lösenpriset. Det är priset per aktie som en anställd måste betala för att utöva sina optioner. Utnyttjandepriset är viktigt eftersom det används för att bestämma Vinst som kallas förhandlingselementet och den skatt som ska betalas på kontraktet Förhandlingselementet beräknas genom att subventionera lösenpriset från börskursens marknadspris på det datum som optionen utövas. Upptagning av personaloptioner Den Internal Revenue Code har också en uppsättning Av regler som en ägare måste lyda för att undvika att betala höga skatter på hans eller hennes kontrakt. Beskattningen av optionsoptionerna beror på vilken typ av option som ägs. För icke-kvalificerade aktier på Ersättningen är inte en skattepliktig händelse. Taxering börjar vid tidpunkten för utövandet. Bargain-elementet i ett icke-kvalificerat optionsrätter betraktas som ersättning och beskattas till vanliga inkomstskattesatser. Till exempel, om en anställd beviljas 100 aktier av Aktie A till ett lösenpris på 25 är aktiens marknadsvärde vid tidpunkten för övningen 50 Det fyndiga elementet i kontraktet är 50 - 25 x 100 2500 Observera att vi antar att dessa aktier är 100. Försäljningen av Säkerheten utlöser en annan skattepliktig händelse Om arbetstagaren beslutar att sälja aktierna omedelbart eller mindre än ett år efter utövandet kommer transaktionen att redovisas som en kortfristig realisationsvinst eller förlust och kommer att bli föremål för skatt vid vanliga skattesatser. Om Arbetstagaren beslutar att sälja aktierna ett år efter utövandet kommer försäljningen att redovisas som en långsiktig realisationsvinst eller förlust och skatten kommer att reduceras. Incentive optionsoptioner ISO erhåller särskild skattemässig behandling. Bidraget är inte en skattepliktig transaktion. En ingen skattepliktiga händelser redovisas vid övning kan emellertid köpeskillingen i ett incitamentsprogram utlösa alternativ minimiskatt AMT. Den första skattepliktiga händelsen inträffar vid försäljningen Om aktierna säljs omedelbart efter att de utövas behandlas preskontraktet som Ordinarie inkomst. Vinsten på kontraktet kommer att behandlas som en långsiktig realisationsvinst om följande regel är hedrad lagret måste hållas i 12 månader efter träning och bör inte säljas till två år efter tilldelningsdatumet. Till exempel, Anta att aktie A beviljas den 1 januari 2007 100 befattningshavare utövar optionerna den 1 juni 2008 om han eller hon vill anmäla vinsten på kontraktet som en långsiktig realisationsvinst, kan beståndet inte säljas före juni 1, 2009.Andra överväganden Även om tidsplanen för en optionsoptionsstrategi är viktig, finns det andra överväganden som ska göras. En annan viktig aspekt av aktieoptionsplaneringen är den effekt som dessa instrument kommer att ha på övergripande Uppsättning fördelning För att eventuella investeringsplaner ska lyckas måste tillgångarna vara väl diversifierade. En anställd bör vara försiktig med koncentrerade positioner på företagets lager. De flesta finansiella rådgivare föreslår att aktiebolaget ska representera 20 mest av den övergripande investeringsplanen. Känna sig bekväm att investera en större andel av din portfölj i ditt eget företag. Det är helt enkelt säkrare att diversifiera. Konsultera en finansiell eller skattespecialist för att bestämma bästa genomförandeplanen för din portfölj. Bommenom Konceptuellt är alternativen en attraktiv betalningsmetod Vilket bättre sätt Att uppmuntra anställda att delta i tillväxten av ett företag än genom att erbjuda dem en bit av cirkeln. I praktiken kan emellertid inlösen och beskattning av dessa instrument vara ganska komplicerade. De flesta anställda förstår inte skatteeffekterna av att äga och utöva sina alternativ. Som Ett resultat, de kan bli kraftigt straffade av Uncle Sam och missar ofta på några av de pengar som genereras av dessa c Avveckla Kom ihåg att sälja din personalbestånd omedelbart efter träning kommer att leda till den högre kortsiktiga kapitalvinstskatten. Vänta tills försäljningen kvalificerar till den mindre långsiktiga kapitalvinstskatten, kan du spara hundratals eller till och med tusentals. En undersökning som görs av Förenta staterna Bureau of Labor Statistics för att hjälpa till att mäta lediga platser Det samlar in data från arbetsgivare. Det högsta beloppet av pengar som Förenta staterna kan låna. Skuldtaket skapades enligt Second Liberty Bond Act. Den ränta vid vilken ett förvaringsinstitut lånar medel som upprätthålls vid Federal Reserve till ett annat förvaringsinstitut.1 En statistisk mått på spridning av avkastning för ett visst värdepapper eller marknadsindex. Volatilitet kan antingen mätas. En amerikansk kongress godkändes 1933 som Banking Act, som förbjöd kommersiella banker att delta i Investment. Nonfarm lön hänvisar till något jobb utanför gårdar, privata hushåll och nonprofit sektor. W För att undvika de vanligaste aktieoptionsfelen Del 1. De flesta av de vanliga misstagen med optionsoptioner är relaterade till förluster, fusioner och förvärv, stora negativa livshändelser, risker för marknadsaktivering, överkoncentration i aktiebolag och utgången av alternativet Termen. Förstå ditt företags optionsprogram och utforma en strategi för att ta itu med varje möjlighet som gäller för dig. Ändra tidpunkten och prissättningsmålen som är förknippade med din aktiekompensation minst två gånger per år. Dina aktieoptioner är värdefulla, så det kan du vara Nervös för att undvika de misstag som många människor gjorde under tidigare marknadsbooms och bysten. Denna serie av artiklar pekar på vanliga olyckor med aktieoptioner som kan kosta pengar. Många händelser att se upp för. Många anställda förstör potentialen i sina aktieoptioner eftersom de Bristande framsyn med dem och bildar inte en ekonomisk plan kring sina bidrag. Istället reagerar de bara på oförutsedda omständigheter och måste krympa för att rädda deras Alternativtillskott i sista ögonblicket De flesta av de vanliga misstagen med aktieoptioner härrör från följande typer av situationer. Förändring av kontroll Företaget tillkännager en sammanslagning med en konkurrent. Bestämmelse Du bestämmer dig för att avsluta ditt jobb. Exploatering Dina alternativ är på väg att upphöra. Koncentration Mer än 10 av din nettovärde finns i personaloptioner. Disability En olycksfiskeolycka sätter dig i en kroppsdel. Division av äktenskapliga tillgångar Du och din make har bestämt dig för skilsmässa. När du går till det stora företaget på himlen . Marknads timing Du försöker gissa om aktiekursen kommer att vara upp eller ner när du utnyttjar dina alternativ och säljer aktierna. Skatter du missförstår skattekonsekvenserna av ditt eget kapital. Med rätt utbildning och planering kan du förbättra dina chanser att förebygga De ekonomiska förlusterna som annars kan inträffa när du måste reagera på oförutsedda omständigheter. Studera ditt plandokument och dela det med dina rådgivare. Din plandokument styr regler och tidslinje S i samband med varje omständighet. I delbart förstår du hur ditt företags optionsprogram planerar adresser vart och ett av dessa scenarier och du kommer att utforma en strategi för att ta itu med varje möjlighet Plandokumentet tillsammans med ditt bidragsavtal kommer att reglera reglerna och tidslinjerna Förknippas med varje omständighet Begär en kopia av planen, läs den och dela den med ditt rådgivande team och en pålitlig familjemedlem. Change of Control. Accept det faktum att nästan alla företag kan köpas av eller kanske gå med ihop med sin Närmaste konkurrent i en fusion eller förvärv M A. Plan som om det är oundvikligt. Ditt företags s plandokument ska stava ut vad som kommer att hända med dina aktieoptioner i en fusion, förvärv eller tillgångsförsäljning. Plandokumentet kan möjliggöra en acceleration av vinst I en förändring av kontrollen kan det här ge dig möjlighet att utöva 100 av dina alternativ omedelbart istället för att behöva vänta på hur länge tid som ditt bidragsavtal anger. Ng är tilltalande eftersom det gör det möjligt för dig att förverkliga nyttan av din aktieutjämning tidigare men det har några betydande skattekonsekvenser eftersom du inte kan sträcka beskattningen under flera år. Denna möjlighet är begränsad. Du kan ha färre än 30 dagar att utöva dina alternativ före De löper ut. I en MA-situation måste du göra andra investerings - och kontanthanteringsbeslut som beror på affärsstrukturen. Vill de aktier du köper i ditt nuvarande bolag konvertera till aktier i det nya sammanslagna företaget Se en relaterad FAQ. Är potentialen för uppskattning i den nya aktien värd att inneha för långsiktiga realisationsvinster eller är du bättre med att träna och sälja samtidigt. Vill du få köpoptioner i köparen i utbyte mot dina nuvarande alternativ och eller som en del av din ersättning Paket med det nya bolaget Se en relaterad FAQ. Kan denna fusion resultera i förlust av ditt jobb. Om så är fallet, vad händer med dina aktieoptioner. Vill du ha pengar från denna övning till suppor T själv tills du hittar ett annat jobb. Vill företaget hålla tillräckligt med pengar från din övning för att uppfylla din skattskyldighet eller behöver du reservera pengar för det ändamålet. I vissa situationer kan ditt företags plandokument ange att det inte finns någon acceleration Av beslutsfattande och du står inför planeringsbeslut som endast hänför sig till dina placerade optioner. För mer information om aktieoptioner vid sammanslagningar och förvärv, se avsnitt MA på denna webbplats. Om ditt förhållande till ditt företag slutar av någon annan anledning än pensionering, Handikapp eller död kommer ditt plandokument att ange behandlingen av dina aktieoptioner. Se till att du förstår dess terminologi. Om du inte gör det kan kostsamma misstag inträffa. Exempel Ditt officiella uppsägningsdatum var 19 september, men du fick ett avgångspaket till och med 31 december. Planeringsdokumentet gör att du kan utöva dina aktieoptioner i 90 dagar efter uppsägning, dvs till 19 december. Förvräng inte längden på ditt avgångspaket med dig Ditt fönster efter avslutad träning. Standardfönstret för att träna efter uppsägning är 90 dagar eller tre månader, men läs din företags plan noggrant för undantag. Mer information finns i avsnittet Arbetshändelser Avslutande. Om du ger aktieoptioner har din arbetsgivare Effekt, givet dig en användning eller förlora den ersättningskupong Du har förtjänat rätten att köpa ett visst antal företagsaktier till ett visst pris inom en viss period. Det finns en tendens, särskilt med NQSO, att fördröja någon övningsaktivitet tills Sista ögonblicket Detta tillvägagångssätt är inte nödvändigtvis anpassat till dina finansiella mål och företagets aktieförmåga. Ändra tidpunkten och prissättningsmålen som är kopplade till din aktiekompensation minst två gånger om året. Att utöva en kombination av pengar i form av pengar samtidigt Ansträngningar att minimera skatter och maximera vad du sätter i fickan är inte ovanligt Marknadsförhållanden, strejkpriser, antal fasta alternativ och dina övergripande finansiella mål Bör ha mer inflytande på din träningsstrategis tidpunkt än det faktum att ett särskilt bidrag är planerat att löpa ut inom en snar framtid. Mer information finns i artiklarna och vanliga frågor i finansiell planeringsstrategier. Motioner kan få en bra mening Detta leder till några av de Mest kostnadseffektiva misstag. För många anställda har aktieoptioner emotionella problem, inte finansiella som du är lojala mot ditt företag och vill tro på en ljus framtid för det och dess aktiekurs. Emotioner kan komma överdrivna goda förnuft till nackdel för familjens ekonomiska mål Detta leder till några av de mest kostsamma misstag. Konventionell visdom råder mot att ha för mycket av din portfölj investerad i ett aktiebolag. Men det är inte ovanligt att hitta anställda med 60 till 90 av deras nettovärde i deras bolag s lager genom olika Av programoptioner och eller bundna aktier, anställningsbeställningsplaner och företagsbestånd som köpts eller ges som en matchning till löneförskjutningar genom 401 k Planer. Finansiella rådgivare varnar vanligtvis kunder mot att ha mer än 10 till 15 av sina investerings tillgångar i ett företags aktie eller en viss sektor av ekonomin. Läs mer om hur man diversifierar och varför, i finansiell planering Diversification. Enrons och Lehmans Happen Förberedas. När Enron arkiverades för konkurs, förlorade sina anställda över 1 miljard i pensionssparande som ett direkt resultat av att investera i aktier. Många hade 50 eller fler av sina pensionssparande i företagsaktier. Enron-implosionen var inte ett freak-olycka. Under den efterföljande Tio år under de två stora marknadssänkningarna upplevde anställda hos andra respekterade företag, som Lehman Brothers, liknande förödande nedgångar i deras nettovärde på grund av snabbt fallande aktiekurser. Marknadskrascher och företagsnedgångar är inte undantag. De är en outnyttjad del Av konjunkturcykeln och bör ses som intermittent realiteter på kapitalmarknaderna Vad gör du för att förbereda dig själv Tuffa frågor. Stockalternativ koncentrerar snabbt nettovärdet Optionstagare måste uppmärksamma de risker som ökar med varje tilläggsavgift. Hur vet du om din rikedom är för koncentrerad i ditt företags lager? Svar några enkla frågor som utvecklats av Dr Donald Moine, en industriell Psykolog som specialiserar sig på ersättning. Hur mycket är ditt hem värd. Hur mycket är dina bilar värda. Hur mycket är dina aktieoptioner värda, plus eventuella företagsbestånd du redan äger i en 401 k plan, via ESPP, på ett externt investeringskonto, Etc. Om svaret på fråga 3 är mer än 1 eller mer än 1 2 är din rikedom starkt koncentrerad och du riskerar att drabbas av ett allvarligt ekonomiskt motgång om ditt företags aktiekurs döljer. Nästa fråga som Dr Moine frågar är Vill du ha gratis försäkring för att skydda värdet på dina aktieoptioner och ditt aktiebolag Vem skulle du inte försäkra ditt hus och bilar eftersom kostnaden för att ersätta dem kan vara förödande Varför ville Låt dig inte vara intresserad av kostnadsfria eller nästan kostnadsfria riskhanteringsstrategier för att skydda en annan stor bidragsgivare till din nettovärde. För högaktiva värdeoptionsinnehavare finns dessa typer av säkringsstrategier, t. ex. noll premium-krage, förbetalda framåt, som förklaras I avsnittet Finansiell planering High Net Worth. Mycket diversifiering och likviditetstaktik finns. Sök hjälp från skickliga rådgivare för att hantera din koncentrerade position Låt någon som inte är emotionellt knuten till ditt företags s aktiekurs utvärdera meriterna av din aktiekompensation enligt investeringskriterier, Skattemässiga konsekvenser, din risk tolerans som fastställd för ditt personliga investeringspolicy uttalande och den roll som bolagets lager bör spela i din övergripande förmögenhetsstrategi. Bild 2 kommer att täcka de konsekvenser som stora livshändelser, marknads timing och skatter kan Har på optionsvinster. Beth V Walker CRPC, RFC, var en välgörenhetscoach med privata rådgivande gruppen Sagemark Consulting i Las Vegas, Nevada, vid Skrivartid Denna artikel publicerades enbart för innehållet och kvaliteten Varken författaren eller hennes firma kompenserade oss i utbyte mot dess publicering. Skriv ut den här artikeln.